Dobry program do KPiR dla firm – wygodne zarządzanie finansami

Odliczenie IKZE w PIT-37 2024 jest stosunkowo nowym odliczeniem, które zaoferowała nam obowiązująca ordynacja podatkowa. Od wielu lat możemy gromadzić pieniądze na emeryturę również w Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego . W jego wypadku w przeciwieństwie do IKE wszelkie realizowane przez nas wypłaty będą podlegały opodatkowaniu. I właśnie dlatego uzyskaliśmy właśnie możliwość odliczenia od podatku kwoty wpłacanej właśnie na IKZE w danym roku podatkowym. Daje to możliwość odzyskania pieniędzy w postaci ulgi już teraz, ale rodzi jednak pewne ryzyko, że podatnikowi zabraknie dochodów do realizacji tej właśnie ulgi, a w przyszłości pieniądze i tak zostaną opodatkowane. Rozwiązanie to jednak zasadniczo zostało dość ciepło przyjęte przez społeczeństwo jak również specjalistów z branży ekonomii.


Zobacz jak skorzystać z ulgi IKZE w rozliczeniu PIT 2024, poznaj warunki korzystania z ulg podatkowych w 2025 roku

Program SKP® FORMSOFT do KPiR i ryczałtu – komfort pracy i pewność rozliczeń

Mała księgowość nigdy nie była prostsza – program do prowadzenia firmy SKP® FORMSOFT został zaprojektowany tak, aby maksymalnie ułatwić przedsiębiorcom zarządzanie finansami i podatkami. Dzięki intuicyjnej obsłudze i bogatemu zestawowi funkcji, nawet osoby bez doświadczenia w księgowości mogą samodzielnie prowadzić dokumentację, dokonywać rozliczeń podatkowych oraz naliczać składki ZUS.

Oprogramowanie dla firm SKP® FORMSOFT to nie tylko wszechstronny program do księgowości małej firmy, ale także rozwiązanie, które idealnie sprawdzi się jako program do ryczałtu czy prowadzenia księgi przychodów i rozchodów (KPiR), dostosowując się do specyfiki różnych branż, od budowlanej po rolniczą.

Ten wiodący na rynku program do księgowości małej firmy nieustannie reaguje na zmieniające się przepisy podatkowe i wymogi Ministerstwa Finansów, takie, jak: KSeF czy JPK, zapewniając zgodność z najnowszymi regulacjami. Regularne, automatyczne aktualizacje sprawiają, że użytkownicy mogą być spokojni o zgodność swojej księgowości z obowiązującym prawem, co jest szczególnie ważne dla przedsiębiorców pochłoniętych rozwijaniem swojego biznesu.

Program do ryczałtu i kpir SKP® FORMSOFT oferuje również nieograniczone wsparcie techniczne – pomoc konsultantów jest dostępna przez telefon, e-mail oraz live chat, co stanowi unikalne wsparcie na rynku. Nasz zespół doświadczonych specjalistów zapewnia kompleksowe wsparcie i rozwiewa wszelkie wątpliwości księgowe, bez dodatkowych opłat za czas połączeń. Dlatego Ty możesz skupić się na rozwijaniu swojej działalności, mając pewność, że zarządzanie finansami pozostaje w najlepszych rękach.


Dla kogo ulga IKZE?

Odliczenie podatku od składek IKZE będzie dokonywane z naszej podstawy opodatkowania i możliwe jest dla podatników, którzy rozliczają się: według zasad ogólnych i skali podatkowej (PIT-37, PIT-36), ryczałtem ewidencjonowanym (PIT-28), liniowo (19% podatku oraz PIT 36L). Jak więc widać ulgą tą zostanie objęta całkiem spora liczba Polaków.


Kto nie odliczy ulgi na IKZE?

Pomimo iż większość z nas będzie miała prawną możliwość odliczenia takich składek, nie każdy jednak będzie miał na to szansę. Przede wszystkim nie będą miały takiej możliwości osoby, które stosują kartę podatkową PIT-16A, rozliczający swoje podatki ryczałtowo od umowy zlecenia (do 200 zł), a także rozliczający zyski z giełdy i przychodów kapitałowych. Ostatnią grupą wyłączoną będą osoby składające deklarację z tytułu sprzedaży lub zbycia nieruchomości odpłatnie (PIT-39).

Ważne. Bez względu na to czy rozliczenia dokonujemy samodzielnie czy też z małżonkiem nie będzie możliwości przekazania należnej nam ulgi na osobę prowadzącą z nami gospodarstwo domowe. Zobacz też kalkulator podatkowy za 2024 rok.


Zobacz ile możesz odliczyć z tytułu IKZE w rozliczeniu podatku dochodowego od osób fizycznych za 2024 rok

Inne zasady obowiązujące przy tego typu odliczeniu

Jak rozliczę PIT-37, gdy korzystam z ulgi IKZE? Zasady odliczania z IKZE są ściśle określone ustawą. Przede wszystkim możemy rozliczyć w ten sposób tylko jedno konto IKZE , ale nie ma problemu z posiadaniem dodatkowego konta IKE. W takim wypadku wypłacając z niego uzbierany kapitał nie będzie on opodatkowany. Co ważne nie istnieje również prawna możliwość prowadzenia takiego konta IKZE i odliczania go poprzez osoby małoletnie (na przykład nasze dzieci). Osoba niepełnoletnia ma jednak prawo dokonać wpłat na takie konto z tytułu pracy, którą wykonywał w danym roku kalendarzowym. Ulga od wpłat na IKZE jest ograniczona na dwa sposoby. Po pierwsze ograniczona jest poprzez wysokość przychodów osoby oszczędzającej, po drugie maksymalną wartością składek, które rocznie da się fizycznie na takim koncie odłożyć. Warto w tym miejscu zaznaczyć, że wszelkie wpłaty, których dokonujemy na takie konto nie mogą być wyższe w danym roku niż 1,2-krotność przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego według prognozy na dany rok, którą określa ustawa budżetowa.

Ulga ta jest oczywiście korzystna dla podatnika, ale wiedzieć należy, że w przypadku wypłacania pieniędzy z IKZE, będą to pieniądze opodatkowane. Jeżeli więc nie będziemy odliczali jej teraz lub nie będziemy posiadali ku temu dostatecznie dużego dochodów fizycznie rzez biorąc w dalszej przyszłości poniesiemy z tego powodu pewną stratę. Pomimo bowiem faktycznego odliczenia wpłat teraz, uzbierana kwota i tak będzie opodatkowana, co sprawia, że podatek i tak będziemy musieli na pewnym etapie zapłacić. Od nas jako podatników zależy jedynie czy właśnie teraz uzyskamy odpowiednią dla siebie ulgę z tego tytułu.

Odliczenie na emeryturę czyli inaczej ulga IKZE w pit37 to jedna z możliwości zmniejszenia płaconych podatków w rozliczeniu PIT 2024